各单位、各部门：
　　根据院领导的工作布署，为进一步规范财务、资产管理工作，为我院下一步发展创造更有利的环境，决定在我院各单位开展物资采购、债权债务、长期投资、担保合同、工程项目的结（决）算清理工作，现将有关事项通知如下：
　　一、清理工作的组织机构
　　成立清理工作组。组长：黎志明，副组长：王富有；组员：单明华、赵瀛华、赖琰萍、邓泽民、蔡友贵、戴建华、张令宏、刘会燕、温春生、叶沙千。
　　办公室设在院审计处，电话0898－23300238。
　　二、清理的工作目标
　　（一）全面摸清我院各单位的物资采购、债权债务、担保债务和长期投资情况，查明形成原因，进一步明确债权债务关系，减少债权债务风险。
　　（二）查找物资采购、债权债务和长期投资中存在的问题，并分别提出解决方案，加强物资采购合同的履行、债权债务的清收与偿还、管理好长期投资，杜绝违规担保。
　　（三）全面促进物资采购、债权债务和长期投资的管理，为我院科技的快速发展创造有利的科研环境。
　　三、清理的范围
　　院属所有各单位：
　　1．院本级；
　　2．院属14个研究所（站、中心）：橡胶所、品资所、生物所、南亚所、环植所、加工所、椰子所、香饮所、热机所、分析测试中心、信息所、海口试验站、湛江试验站、广州试验站；各研究所（中心、站）的企业；
　　3．院本级所属产业：华大曙光公司及其下属企业、试验场；
　　4．后勤服务中心；
　　5．附属中小学;
　　6、职工医院。
　　以上单位如为公共单位，请将热科院的和热农大的分别列出。
　　四、清理的工作内容及分工
　　1．物资采购情况的清理：院本级的由戴建华负责，各单位的由各单位负责清理后报国资处，由国资处戴建华负责总体汇总、分析，提出处理建议。
　　2．债权债务清理：院本级的（含院本级与院内各单位之间的债权债务）由财务处负责，各单位的由各单位负责清理后报财务处，由财务处负责汇总；后勤服务中心、职工医院的由总务处负责组织清理；
　　债权债务清理要求：按应收账款、其它应收款、预付账款、应付账款、其它应付款、预收账款、借（贷）款（世行贷款、银行贷款、结算中心借款等）等进行分类，列明债权（务）人、数额、账龄（列明具体发生时间）、形成呆帐的原因及初步处理建议；
　　由蔡友贵、刘会燕、张令宏和叶沙千负责债权债务的汇总分析、提出处理建议。
　　3．长期投资清理：院本级的由财务处负责清理，各单位的由各单位负责清理；院本级所属产业的由产业办负责组织清理、汇总；
　　应列明被投资单位、投资时间及投资额、分红情况、被投资单位的简要情况；
　　由发改办温春生负责汇总分析，提出处理建议。
　　4．担保合同清理：各单位要对向其它单位提供的担保进行清理，主要是指担保合同主债务未到期和主债务到期但未履行完毕的合同。院本级为他人提供担保的由财务处负责清理，各单位为他人提供担保的、院本级为各单位提供担保的合同由各单位负责清理并分别列出；院本级所属产业为他人提供担保的、院本级为各企业提供担保的合同由产业办组织清理汇总；
　　应说明担保合同主债务人、债权人、担保人、担保期限、担保额度、主债务偿还情况并提出处理意见；
　　由发改办温春生负责汇总分析、提出处理建议。
　　5、工程项目的结（决）算清理：基建处及各单位应详列已竣工未结算的工程项目、竣工验收合格日期、合同价款、未结算原因；
　　财务处及各单位应详列已经“三审”的，但未与施工单位结算及进行财务决算的工程项目、已结算日期、工程造价、财务未结（决）算原因；
　　本项清理工作由基建处赵瀛华负责，各单位的由各单位负责清理后报基建处；由基建处负责汇总分析、提出处理建议。
　　6、本工作组的报告及相关材料由蔡友贵、刘会燕、张令宏负责。
　　五、清理的基准日
　　清理基准日确定为2007年9月30日
　　六、清理工作的步骤及时间安排
　　本次清理工作分为单位自查，工作组抽查、核实、汇总、分析，提出工作报告、上报结果，账务处理与整改，检查落实五个阶段。
　　(一)单位自查阶段（2007年10月8日至10月10日）
　　1．各单位成立清理小组，明确分工；
　　2．清查，填制清理报表；
　　3．分类汇总，提出每一项的处理意见，写出本单位的清理报告，负责人签字盖章后同电子版一起于10月10日前报至相应处室。
　　(二)工作组核实阶段（2007年10月11日至10月20日）
　　1．工作组组织人员进行分类汇总；
　　2．工作组抽查、核实、汇总、分析。
　　（三）工作组总结提出报告阶段（2007年10月21日至10月25日）
　　工作组整理、提出清理报告，出具清理意见，报院审核后再报农业部审批。
　　（四）各单位账务处理与整改阶段
　　各单位收到农业部及院的批复文件后，进行账务处理，清收债权、偿还债务，并进行整改，完善有关规章制度。
　　（五）检查整改阶段
　　工作组对各单位的账务处理及整改、落实情况进行现场检查。
　　七、清理工作的要求
　　（一）由于清理工作时间紧、任务重，各单位应加强对清理工作的组织领导，配备强有力的领导班子和工作人员，确保各项工作按时、按量、保质完成。
　　（二）各单位在资产清理中要努力做到全面彻底、不重不漏，保证清理工作结果真实、可靠。
　　（三）各单位在清理工作中，应坚持实事求是的原则，如实反映存在问题，清理出来的问题应当及时申报，不得瞒报虚报，各单位对所报材料的真实性、完整性负责。
　　（四）各单位对资产清理中反映出的问题应当及时总结，分清责任，提出整改措施，完善规章制度，加强管理。
　　（五）各单位应将清理各种工作底稿、证明材料原件等装订成册，按规定归档，妥善保存。

　　附：
　　　　1．债权（务）清理明细表--          款（科学院）
　　　　2．债权（务）清理明细表--          款（大学）
　　　　3．债权（务）清理明细表—借（贷）款


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　热科院债权债务清理工作组
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二〇〇七年九月二十七日


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　　　　　　　　债权（务）清理明细表.xls